ضبط أرباح أو خسائر الفوركس تظهر في الميزانية العمومية.
سوف ينشأ رصيد الربح أو الخسارة في الفوركس غير المعدل بسبب تقلبات أسعار الصرف. وفقا للمعيار المحاسبي رقم 11: آثار التغيرات في أسعار صرف العمالت األجنبية، يتعين على الشركة احتساب أرباح / خسائر الفوركس التي تتكون من أرباح وخسائر الفوركس المحققة وغير المحققة في تقاريرها النهائية.
لضبط أرباح أو خسائر الفوركس.
1. إنشاء دفتر الأستاذ كما مكاسب أو خسائر الفوركس تحت النفقات غير المباشرة أو الدخل غير المباشر لتحويل المبلغ من الميزانية إلى حساب الربح والخسارة باستخدام فئة قسيمة.
2. إنشاء فئة قسيمة.
3. انتقل إلى معلومات الحسابات & غ؛ أنواع القسائم & غ؛ ألتر & غ؛ حدد مجلة.
4. حدد اسم فئة قسيمة. على سبيل المثال، فوركس كلاس.
5. تعيين الخيار استخدام فئة لتعديل أرباح / خسائر الفوركس؟ إلى نعم.
.6 حدد دفتر الأستاذ أو خسارة دفتر الأستاذ الفوركس.
7. اضغط على إنتر لقبول، كما هو موضح أدناه:
7. & # 160؛ & # 160؛ & # 160؛ & # 160؛ & # 160؛ انتقل إلى إدخال القسيمة & غ؛ استخدم F7: جورنال & غ؛ حدد فئة القسيمة (فئة الفوركس).
سوف تالي عرض جميع الدفاتر التي تحتاج إلى ضبط كسب الفوركس أو الخسارة.
8. & # 160؛ & # 160؛ & # 160؛ & # 160؛ & # 160؛ حدد دفتر الأستاذ المطلوب وقبول القسيمة.
لن يتم عرض المبلغ المعدل في الميزانية العمومية عند نقله إلى حساب الربح والخسارة.
ملاحظة: إذا كانت العملة من دفتر الأستاذ والعملة الأساسية هي نفسها، وسوف تظهر فاتورة تفاصيل الحكمة فقط لأولئك الماجستير في حين ضبط الفوركس كسب أو خسارة.
دخول مكاسب تداول العملات الأجنبية
ومن المفترض أن دفتر الأستاذ الحساب المصرفي يحتفظ بالعملة الأجنبية.
في قسيمة الدفع (الدفع المصرفي): أدخل رقم التاريخ والقسائم كالمعتاد. الخصم المورد في حقل المبلغ، تبدأ مع رمز الفوركس يمكنك الخصم المورد مع نفس المبلغ وسعر الصرف كما كان من قبل أو حتى تغيير معدل إلى المعدل الحالي. هنا، قمنا بتغيير معدل إلى معدل الحالي. لاحظ عرض الفواتير المعلقة في النقد الأجنبي عندما يطلب منك ضبط الدفع مقابل المرجع السابق (فإنه سوف يأتي إذا كان لديك فواتير الحكيمة تفعيلها). يتم احتساب أرباح أو خسائر الفوركس في المعاملة تلقائيا ويتم إظهارها كمكاسب / خسائر فوركس غير معدلة في الميزانية العمومية. يجوز لك تمرير إدخال دفتر اليومية التي تؤثر على حساب الأرباح والخسائر مع رقم الربح / الخسارة في الفوركس لإدراجها في الكتب.
إذا عرضت حساب دفتر الأستاذ الخاص بالمورد، فستلاحظ أن حسابه قد تم توازنه ولكن ربحه من العملات الأجنبية قد تراكم على الصفقة بسبب ارتفاع سعر صرف الجنيه.
قسائم الجرد المتقدمة.
ولا يوجد قسم منفصل عن هذا الموضوع. يتضمن إدخال قسيمة المخزون العادي مناقشة حول القضايا المتقدمة.
كيف يتم حساب الأرباح والخسائر غير المحققة والمحققة؟
عند وجود معاملات مفتوحة في نهاية الفترة، يتم استخدام سعر الصرف أو الترجمة التحريرية لحساب التعرض الحالي للشركة.
في حالة وجود فارق سلبي (ائتماني) بين بداية التبادل أو قيمة الترجمة للمعاملة وقيمة الصرف أو الترجمة النهائية لتلك المعاملة، يتم نشر مبلغ التباين في حساب الخسارة غير المحققة.
في حالة وجود تباين إيجابي (الخصم) بين بداية التبادل أو قيمة الترجمة للمعاملة وقيمة الصرف أو الترجمة النهائية لتلك المعاملة، يتم نشر مبلغ التباين في حساب الأرباح غير المحققة. يتم عكس هذه الإدخالات في الفترة التالية، وتكرر العملية حتى يتم إغلاق المعاملات.
الحسابات الهامة الدائنة والحسابات المستحقة القبض عكس أرباح الأرباح أو الخسائر غير المحققة تلقائيا في المرة التالية التي تقوم فيها بعملية تؤثر على المعاملة. لإعادة تقييم المعاملات في دفتر الأستاذ العام، يجب إدخال إدخال إدخالات دفتر اليومية يدويا.
ملاحظة لا ينشر طلب دفتر الأستاذ العام أية إدخالات إلى حسابات الأرباح أو الخسائر المحققة. الحسابات الدائنة والحسابات المدينة هي التطبيقات الوحيدة التي تستخدم هذه الحسابات.
وبعد إقفال المعاملات، يحسب حساب الحسابات الدائنة أو حسابات القبض المكاسب أو الخسائر الفعلية وينشرها إلى حساب الأرباح أو الخسائر المحققة.
يوضح المثال التالي صرف العملة وإعادة التقييم.
بيير خدمة المطاعم فواتير شركة إل جي ل 1500 غبب.
العملة الأساسية لجي كوربوراتيون هي الدولار الأمريكي (أوسد).
تاريخ الفاتورة هو 15 آذار (مارس).
تاريخ استحقاق الفاتورة هو 15 نيسان (أبريل).
سعر الصرف في 15 مارس هو 0.1642.
يتم تبادل الفاتورة إلى 246.30 $ (1500 غبب * 0.1642) بالعملة الأساسية.
عينة دخول دفتر اليومية لتسجيل المعاملة هي:
في 30 آذار (مارس)، لا تزال الفاتورة غير مدفوعة.
سعر الصرف الآن هو 0.1662.
وستكون قيمة الفاتورة الأساسية للقيمة إذا دفعت اليوم 249.30 دولارا.
يتم تسجيل خسارة غير محققة من قبل شركة ال جي.
إن عينة دخول دفتر اليومية لتسجيل الخسائر غير المحققة هي:
إعادة التقييم (الفترة التالية)
في 30 نيسان (أبريل)، لا تزال الفاتورة غير مدفوعة.
سعر الصرف الآن هو 0.1674.
يجب أن تسجل شركة إل جي أي عكوس لإلغاء الخسارة غير المحققة (3.00 $). ويجب أيضا تسجيل دخول للخسارة الجديدة غير المحققة (4.80 دولار).
ستكون عينة دخول دفتر اليومية:
في 1 مايو، يتم دفع الفاتورة.
سعر الصرف الآن هو 0.1677.
قيمة الفاتورة العملة الأساسية هي 251.55 $.
وتكون عينة دخول دفتر اليومية لتسجيل الخسارة المحققة هي:
دخول مكاسب تداول العملات الأجنبية
إاس 21، & # 8220؛ تأثير التغيرات في أسعار صرف العملات الأجنبية & # 8220؛ يصف المعالجة المحاسبية للمعاملات بالعملات الأجنبية وكيفية الإبلاغ عن آثار التغيرات في أسعار الصرف في البيانات المالية.
تبادل العملات الأجنبية بقعة.
والأطراف المقابلة في سوق الفوركس هي أساسا المصارف والمؤسسات المالية. يتم التفاوض على المعاملات على أساس أسعار ما بين البنوك وأزواج العملات المتداولة تشمل ور / أوسد، غبب / أوسد و أوسد / جبي.
على سبيل المثال، العملة الوظيفية للبنك A هي الدولار الأمريكي (أوسد). ويتوقع تاجر الفوركس من البنك أن يرتفع اليورو مقابل الدولار الأمريكي وينفذ شراء ور / أوسد @ 1.1050 مع طرف مقابل. في وقت لاحق، عندما يتحرك سعر الصرف صعودا، تاجر الفوركس ينفذ بيع ور / أوسد @ 1.1080 مع طرف آخر لإغلاق الصفقة وتحقيق الربح.
المبلغ: 3،000،000 يورو.
تاريخ المعاملة (T): 28 Jan.
تاريخ التسوية (T + 2): 30 يناير.
سبوت ريت أون 28 جان = 1.1050.
سبوت ريت أون 30 جان = 1.1060.
معدل الإغلاق في 31 يناير = 1.1070.
المبلغ: 3،000،000 يورو.
تاريخ المعاملة (T): 1 Feb.
تاريخ التسوية (T + 2): 3 Feb.
سبوت ريت أون 1 فب = 1.1080.
سبوت ريت أون 3 فب = 1.1090.
إن إدخالات دفتر اليومية لحساب معاملات الفوركس الفورية هي كما يلي:
* ملاحظة: يتم تسجيل الإدخالات بالدولار الأمريكي.
دخول على شراء / تسوية.
د.
كر. مستحقة الدفع 3،315،000.
(شراء EUR3،000،000 @ 1.1050)
تاريخ التسوية: 30 يناير.
د.
كر. ربح غير محقق من العملات الأجنبية 3،000.
(مارك-تو-ماركيت إكسين EUR3،000،000 @ 1.1060-1.1050)
د. فكس (ور) 3،318،000.
كر. المستحق 3،318،000.
(تلقى 0000000 يورو @ 1.1060)
د.
كر. البنك 3،315،000.
(الدفع مقابل 3،315،00 دولار أمريكي)
الدخول في التقارير المالية في نهاية الشهر.
كر. ربح غير محقق من العملات الأجنبية 3،000.
(مارك-تو-ماركيت إكسين EUR3،000،000 @ 1.1070-1.1060)
الدكتور فكس غير المحققة كسب 6000.
كر. الدخل الشامل اآلخر 6،000.
(التحويل إلى أوسي)
الدخول على البيع / التسوية.
كر. ربح غير محقق من العملات الأجنبية 3،000.
(مارك-تو-ماركيت إكسين EUR3،000،000 @ 1.1080-1.1070)
د. مستحق 3،324،000.
كر. مستحقة الدفع 3،324،000.
(بيع 3000،000 يورو @ 1.1080)
تاريخ التسوية: 3 فبراير.
كر. مستحقة الدفع 3،000.
(مارك-تو-ماركيت EUR3،000،000 @ 1.1090-1.1080)
د. مستحقة الدفع 3،327،000.
كر. فكس (ور) 3،327،000.
(الدفع مقابل 3،000،000 يورو @ 1.1090)
البنك 3،324،000.
كر. مبلغ 3،324،000 مستحق.
الدكتور غير المحققة فكس كسب 3000.
كر. كسب فكس المحققة 3000.
(تحويل غير محقق إلى محقق)
الدخول في التقارير المالية في نهاية الشهر.
الدكتور كسب فكس كسب 3000.
كر. الربح & أمب؛ خسارة 3،000.
د. الدخل الشامل اآلخر 6،000.
كر. الربح & أمب؛ خسارة 6000.
شارك هذا:
ذات صلة.
2 الردود على المحاسبة الفوركس بقعة.
هل أنت محاسب يعمل مع الشركات الصغيرة التي تفعل المعاملات فكس؟ وقد يسلط ذلك الضوء على كيفية إسداء المشورة للشركات الأمريكية بشأن معاملات الصرف الأجنبي عندما يتعلق الأمر بمراجعة الحسابات. تذكر أن السعر الفوري & # 8216؛ & # 8217؛ المشار إليها هنا هو السعر الفوري بين البنوك وليس التجارية أو التجزئة واحد & # 8230؛ وبالتالي الهوامش تختلف اعتمادا على من أنت ومتى / ما أنت & # 8217؛ إعادة الشراء.
نشكرك على تعليقاتك على تداول الفوركس والهوامش. سوف ينطبق المعيار المحاسبي الدولي رقم 21 على الكيانات التي تعد بياناتها المالية وفقا للمعيار ويتم تدقيقها. هذا المنصب هو بالإضافة إلى اهتماماتي في تكنولوجيا المعلومات ونظام التدقيق.
تسجيل أرباح وخسائر العملة غير المحققة.
حتى قبل إجراء المعاملات الدولية أو تسديدها، أو سحب الأموال من حساب مصرفي أجنبي، هناك احتمال أن تؤثر التغيرات في سعر الصرف على قيمة المعاملات والحسابات. ويشار إلى هذه الإمكانية على أنها مكسب أو خسارة غير محققة.
f لديك حساب مصرفي في باريس وقيمة انخفاض العملة المحلية مقارنة بالفرنك الفرنسي، ترتفع قيمة حسابك المصرفي في باريس. لديك نفس عدد الفرنكات، ولكن تلك الفرنك تستحق قيمتها بعملتك المحلية أكثر مما كانت عليه. وبما أن تلك الفرنك لا تزال في حسابك المصرفي، ومع ذلك، فإنك لم تستفد، أو أدركت، قيمتها المتزايدة.
وبعض الشركات، وليس كلها، تحتاج إلى حساب الأرباح والخسائر غير المحققة؛ استشر المحاسب الخاص بك إذا كنت غير متأكد ما إذا كنت بحاجة إلى تتبع هذه المعلومات لعملك.
لتتبع المكاسب والخسائر غير المحققة، سيتعين عليك طباعة تقرير ثم استخدام المعلومات من التقرير لإنشاء إدخال دفتر عام.
الإعداد الأولي.
من أجل جعل الإدخالات اللازمة لتتبع الأرباح والخسائر غير المحققة تحتاج إلى إنشاء حساب حساب خصيصا لهذا الغرض. يمكنك التحدث إلى المحاسب الخاص بك حول التسلسل الصحيح / تسمية التسمية بالنسبة لك - ولكن التعليمات العامة هي:
انتقل إلى القوائم & غ؛ الحسابات من شريط القوائم أعلى الشاشة.
تحديث أسعار صرف العملات.
من أجل حساب الأرباح والخسائر غير المحققة بدقة للشهر الحالي، يجب عليك أولا تحديث سعر صرف العملة لتعكس السعر الحالي. أكونتيدج ليس لديها القدرة على تحديث أسعار صرف العملات تلقائيا بحيث هذه هي عملية يدوية. إذا لم تقم بتنفيذ هذه الخطوة، فإن أرباحك وخسائرك غير المحققة سوف تكون خاطئة.
يمكنك تغيير سعر صرف العملة إلى المعدل السابق بعد تسجيل الأرباح والخسائر غير المحققة.
لتغيير سعر الصرف:
انتقل إلى القوائم & غ؛ العملات من شريط القوائم في الجزء العلوي من الشاشة.
المحاسبة عن المكاسب والخسائر غير المحققة.
إذا كنت قد تحدثت إلى المحاسب الخاص بك وأكدوا أنك بحاجة إلى حساب الأرباح / الخسائر غير المحققة بالعملة تحتاج أولا إلى العثور على مبالغ الأرباح / الخسائر غير المحققة. لنفعل ذلك:
انتقل إلى التقارير & غ؛ فهرس للتقارير من شريط القوائم أعلى الشاشة.
وبمجرد الانتهاء من هذه الأرقام يمكنك تسجيل دخول مجلة العامة لحساب هذه.
تسجيل دخول المجلة العامة:
انتقل إلى وحدة الحسابات ثم انقر فوق تسجيل دفتر اليومية.
تحديد الحسابات.
إذا كان الحساب هو حساب مادة عرض:
إذا أظهر تقرير الربح / الخسارة غير المحقق ربحا بالعملة) مبلغ إيجابي (لحساب تدقيق أو حساب أصول آخر، قم بإدراج حساب الربح / الخسارة غير المحقق في العملة، وأدخل مبلغ خصم متساو لحساب الصرف المرتبط بحساب األصل. إذا كانت العملة & نداش؛ يظهر تقرير الأرباح والخسائر غير المحققة خسارة في العملة لحساب الأصول وخصم حساب الأرباح والخسائر غير المحققة من العملة ويدخل مبلغ ائتمان متساو لحساب الصرف المرتبط بحساب الأصول.
إذا كان الحساب هو حساب التزام أو حقوق ملكية:
إذا أظهر تقرير الربح / الخسارة غير المحققة مكسب العملة في حساب المطلوبات أو حقوق الملكية، قم بإدراج حساب الربح / الخسارة في العملة غير المحققة، وأدخل مبلغ الخصم المتساوي لحساب الصرف المرتبط بالالتزام أو حساب حقوق الملكية. إذا كان تقرير الأرباح والخسائر غير المحققة يظهر خسارة عملة للالتزام أو حساب حقوق الملكية، قم بخصم حساب أرباح / خسائر العملة غير المحققة، وأدخل مبلغ ائتمان متساو لحساب الصرف المرتبط بالالتزام أو حساب حقوق الملكية.
إنشاء إدخال متكرر.
إذا رغبت في ذلك، يمكنك حفظ إدخال جينيرال جورنال كعملية متكررة. من خلال القيام بذلك، عليك توفير الوقت عند تسجيل المكاسب والخسائر غير المحققة في الأشهر المقبلة. اتبع الخطوات التالية لحفظ إدخال متكرر:
انتقل إلى وحدة الحسابات ثم انقر فوق تسجيل دفتر اليومية.
عكس دخول الشهر السابق.
عند تتبع الأرباح والخسائر غير المحققة، تقوم بإجراء إدخال للشهر الحالي، ثم عكس الإدخال الذي قمت به في الشهر السابق. من المهم أن تتذكر عكس مدخل الشهر السابق؛ إذا لم تقم بذلك، ستكون مبالغ الربح والخسارة للأشهر المقبلة غير دقيقة.]
انتقل إلى الإعداد & غ؛ تفضيلات من شريط القوائم في الجزء العلوي من الشاشة.
وبمجرد الانتهاء من ذلك يمكنك تغيير تفضيلات الأمان (المعاملات لا يمكن تغييرها يجب عكسها) بحيث يمكنك حذف المعاملات مرة أخرى.
بالنسبة للمكاسب أو الخسائر المحققة من المبيعات والمشتريات، يتم إرسال الترحيل تلقائيا إلى حساب ربح / خسارة العملة. للحصول على مكاسب وخسائر العملة المحققة من التحويلات والودائع والسحب، تحتاج إلى إدخال دفتر اليومية إلى حساب كسب / خسارة العملة. يظهر حساب ربح / خسارة العملة (مرتبط) في الإعداد & غ؛ الحسابات المرتبطة & غ؛ الحسابات & أمب؛ نافذة الحسابات المصرفية.
إاس 21، & # 8220؛ تأثير التغيرات في أسعار صرف العملات الأجنبية & # 8220؛ يصف المعالجة المحاسبية للمعاملات بالعملات الأجنبية وكيفية الإبلاغ عن آثار التغيرات في أسعار الصرف في البيانات المالية.
تبادل العملات الأجنبية بقعة.
والأطراف المقابلة في سوق الفوركس هي أساسا المصارف والمؤسسات المالية. يتم التفاوض على المعاملات على أساس أسعار ما بين البنوك وأزواج العملات المتداولة تشمل ور / أوسد، غبب / أوسد و أوسد / جبي.
على سبيل المثال، العملة الوظيفية للبنك A هي الدولار الأمريكي (أوسد). ويتوقع تاجر الفوركس من البنك أن يرتفع اليورو مقابل الدولار الأمريكي وينفذ شراء ور / أوسد @ 1.1050 مع طرف مقابل. في وقت لاحق، عندما يتحرك سعر الصرف صعودا، تاجر الفوركس ينفذ بيع ور / أوسد @ 1.1080 مع طرف آخر لإغلاق الصفقة وتحقيق الربح.
المبلغ: 3،000،000 يورو.
تاريخ المعاملة (T): 28 Jan.
تاريخ التسوية (T + 2): 30 يناير.
سبوت ريت أون 28 جان = 1.1050.
سبوت ريت أون 30 جان = 1.1060.
معدل الإغلاق في 31 يناير = 1.1070.
المبلغ: 3،000،000 يورو.
تاريخ المعاملة (T): 1 Feb.
تاريخ التسوية (T + 2): 3 Feb.
سبوت ريت أون 1 فب = 1.1080.
سبوت ريت أون 3 فب = 1.1090.
إن إدخالات دفتر اليومية لحساب معاملات الفوركس الفورية هي كما يلي:
* ملاحظة: يتم تسجيل الإدخالات بالدولار الأمريكي.
دخول على شراء / تسوية.
د.
كر. مستحقة الدفع 3،315،000.
(شراء EUR3،000،000 @ 1.1050)
تاريخ التسوية: 30 يناير.
د.
كر. ربح غير محقق من العملات الأجنبية 3،000.
(مارك-تو-ماركيت إكسين EUR3،000،000 @ 1.1060-1.1050)
د. فكس (ور) 3،318،000.
كر. المستحق 3،318،000.
(تلقى 0000000 يورو @ 1.1060)
د.
كر. البنك 3،315،000.
(الدفع مقابل 3،315،00 دولار أمريكي)
الدخول في التقارير المالية في نهاية الشهر.
كر. ربح غير محقق من العملات الأجنبية 3،000.
(مارك-تو-ماركيت إكسين EUR3،000،000 @ 1.1070-1.1060)
الدكتور فكس غير المحققة كسب 6000.
كر. الدخل الشامل اآلخر 6،000.
(التحويل إلى أوسي)
الدخول على البيع / التسوية.
كر. ربح غير محقق من العملات الأجنبية 3،000.
(مارك-تو-ماركيت إكسين EUR3،000،000 @ 1.1080-1.1070)
د. مستحق 3،324،000.
كر. مستحقة الدفع 3،324،000.
(بيع 3000،000 يورو @ 1.1080)
تاريخ التسوية: 3 فبراير.
كر. مستحقة الدفع 3،000.
(مارك-تو-ماركيت EUR3،000،000 @ 1.1090-1.1080)
د. مستحقة الدفع 3،327،000.
كر. فكس (ور) 3،327،000.
(الدفع مقابل 3،000،000 يورو @ 1.1090)
البنك 3،324،000.
كر. مبلغ 3،324،000 مستحق.
الدكتور غير المحققة فكس كسب 3000.
كر. كسب فكس المحققة 3000.
(تحويل غير محقق إلى محقق)
الدخول في التقارير المالية في نهاية الشهر.
الدكتور كسب فكس كسب 3000.
كر. الربح & أمب؛ خسارة 3،000.
د. الدخل الشامل اآلخر 6،000.
كر. الربح & أمب؛ خسارة 6000.
شارك هذا:
ذات صلة.
2 الردود على المحاسبة الفوركس بقعة.
هل أنت محاسب يعمل مع الشركات الصغيرة التي تفعل المعاملات فكس؟ وقد يسلط ذلك الضوء على كيفية إسداء المشورة للشركات الأمريكية بشأن معاملات الصرف الأجنبي عندما يتعلق الأمر بمراجعة الحسابات. تذكر أن السعر الفوري & # 8216؛ & # 8217؛ المشار إليها هنا هو السعر الفوري بين البنوك وليس التجارية أو التجزئة واحد & # 8230؛ وبالتالي الهوامش تختلف اعتمادا على من أنت ومتى / ما أنت & # 8217؛ إعادة الشراء.
نشكرك على تعليقاتك على تداول الفوركس والهوامش. سوف ينطبق المعيار المحاسبي الدولي رقم 21 على الكيانات التي تعد بياناتها المالية وفقا للمعيار ويتم تدقيقها. هذا المنصب هو بالإضافة إلى اهتماماتي في تكنولوجيا المعلومات ونظام التدقيق.
تسجيل أرباح وخسائر العملة غير المحققة.
حتى قبل إجراء المعاملات الدولية أو تسديدها، أو سحب الأموال من حساب مصرفي أجنبي، هناك احتمال أن تؤثر التغيرات في سعر الصرف على قيمة المعاملات والحسابات. ويشار إلى هذه الإمكانية على أنها مكسب أو خسارة غير محققة.
f لديك حساب مصرفي في باريس وقيمة انخفاض العملة المحلية مقارنة بالفرنك الفرنسي، ترتفع قيمة حسابك المصرفي في باريس. لديك نفس عدد الفرنكات، ولكن تلك الفرنك تستحق قيمتها بعملتك المحلية أكثر مما كانت عليه. وبما أن تلك الفرنك لا تزال في حسابك المصرفي، ومع ذلك، فإنك لم تستفد، أو أدركت، قيمتها المتزايدة.
وبعض الشركات، وليس كلها، تحتاج إلى حساب الأرباح والخسائر غير المحققة؛ استشر المحاسب الخاص بك إذا كنت غير متأكد ما إذا كنت بحاجة إلى تتبع هذه المعلومات لعملك.
لتتبع المكاسب والخسائر غير المحققة، سيتعين عليك طباعة تقرير ثم استخدام المعلومات من التقرير لإنشاء إدخال دفتر عام.
الإعداد الأولي.
من أجل جعل الإدخالات اللازمة لتتبع الأرباح والخسائر غير المحققة تحتاج إلى إنشاء حساب حساب خصيصا لهذا الغرض. يمكنك التحدث إلى المحاسب الخاص بك حول التسلسل الصحيح / تسمية التسمية بالنسبة لك - ولكن التعليمات العامة هي:
انتقل إلى القوائم & غ؛ الحسابات من شريط القوائم أعلى الشاشة.
تحديث أسعار صرف العملات.
من أجل حساب الأرباح والخسائر غير المحققة بدقة للشهر الحالي، يجب عليك أولا تحديث سعر صرف العملة لتعكس السعر الحالي. أكونتيدج ليس لديها القدرة على تحديث أسعار صرف العملات تلقائيا بحيث هذه هي عملية يدوية. إذا لم تقم بتنفيذ هذه الخطوة، فإن أرباحك وخسائرك غير المحققة سوف تكون خاطئة.
يمكنك تغيير سعر صرف العملة إلى المعدل السابق بعد تسجيل الأرباح والخسائر غير المحققة.
لتغيير سعر الصرف:
انتقل إلى القوائم & غ؛ العملات من شريط القوائم في الجزء العلوي من الشاشة.
المحاسبة عن المكاسب والخسائر غير المحققة.
إذا كنت قد تحدثت إلى المحاسب الخاص بك وأكدوا أنك بحاجة إلى حساب الأرباح / الخسائر غير المحققة بالعملة تحتاج أولا إلى العثور على مبالغ الأرباح / الخسائر غير المحققة. لنفعل ذلك:
انتقل إلى التقارير & غ؛ فهرس للتقارير من شريط القوائم أعلى الشاشة.
وبمجرد الانتهاء من هذه الأرقام يمكنك تسجيل دخول مجلة العامة لحساب هذه.
تسجيل دخول المجلة العامة:
انتقل إلى وحدة الحسابات ثم انقر فوق تسجيل دفتر اليومية.
تحديد الحسابات.
إذا كان الحساب هو حساب مادة عرض:
إذا أظهر تقرير الربح / الخسارة غير المحقق ربحا بالعملة) مبلغ إيجابي (لحساب تدقيق أو حساب أصول آخر، قم بإدراج حساب الربح / الخسارة غير المحقق في العملة، وأدخل مبلغ خصم متساو لحساب الصرف المرتبط بحساب األصل. إذا كانت العملة & نداش؛ يظهر تقرير الأرباح والخسائر غير المحققة خسارة في العملة لحساب الأصول وخصم حساب الأرباح والخسائر غير المحققة من العملة ويدخل مبلغ ائتمان متساو لحساب الصرف المرتبط بحساب الأصول.
إذا كان الحساب هو حساب التزام أو حقوق ملكية:
إذا أظهر تقرير الربح / الخسارة غير المحققة مكسب العملة في حساب المطلوبات أو حقوق الملكية، قم بإدراج حساب الربح / الخسارة في العملة غير المحققة، وأدخل مبلغ الخصم المتساوي لحساب الصرف المرتبط بالالتزام أو حساب حقوق الملكية. إذا كان تقرير الأرباح والخسائر غير المحققة يظهر خسارة عملة للالتزام أو حساب حقوق الملكية، قم بخصم حساب أرباح / خسائر العملة غير المحققة، وأدخل مبلغ ائتمان متساو لحساب الصرف المرتبط بالالتزام أو حساب حقوق الملكية.
إنشاء إدخال متكرر.
إذا رغبت في ذلك، يمكنك حفظ إدخال جينيرال جورنال كعملية متكررة. من خلال القيام بذلك، عليك توفير الوقت عند تسجيل المكاسب والخسائر غير المحققة في الأشهر المقبلة. اتبع الخطوات التالية لحفظ إدخال متكرر:
انتقل إلى وحدة الحسابات ثم انقر فوق تسجيل دفتر اليومية.
عكس دخول الشهر السابق.
عند تتبع الأرباح والخسائر غير المحققة، تقوم بإجراء إدخال للشهر الحالي، ثم عكس الإدخال الذي قمت به في الشهر السابق. من المهم أن تتذكر عكس مدخل الشهر السابق؛ إذا لم تقم بذلك، ستكون مبالغ الربح والخسارة للأشهر المقبلة غير دقيقة.]
انتقل إلى الإعداد & غ؛ تفضيلات من شريط القوائم في الجزء العلوي من الشاشة.
وبمجرد الانتهاء من ذلك يمكنك تغيير تفضيلات الأمان (المعاملات لا يمكن تغييرها يجب عكسها) بحيث يمكنك حذف المعاملات مرة أخرى.
بالنسبة للمكاسب أو الخسائر المحققة من المبيعات والمشتريات، يتم إرسال الترحيل تلقائيا إلى حساب ربح / خسارة العملة. للحصول على مكاسب وخسائر العملة المحققة من التحويلات والودائع والسحب، تحتاج إلى إدخال دفتر اليومية إلى حساب كسب / خسارة العملة. يظهر حساب ربح / خسارة العملة (مرتبط) في الإعداد & غ؛ الحسابات المرتبطة & غ؛ الحسابات & أمب؛ نافذة الحسابات المصرفية.
No comments:
Post a Comment